Agent kieruje do mnie pytanie. “M\u00f3j klient, kt\u00f3rego ubezpieczam od kilku lat prowadzi zak\u0142ad w bran\u017cy spo\u017cywczej i zatrudnia kilkunastu pracownik\u00f3w. Teraz – po moich kilku rozmowach postanowi\u0142 ubezpieczy\u0107 swoich pracownik\u00f3w w popularnej “grup\u00f3wce” czyli grupowym ubezpieczeniu na \u017cycie lub grupowym ubezpieczeniem od nast\u0119pstw nieszcz\u0119\u015bliwych wypadk\u00f3w (NNW). Ale postawi\u0142 warunek. Ubezpieczenie musi obejmowa\u0107 odpraw\u0119 po\u015bmiertn\u0105, t\u0105 wynikaj\u0105c\u0105 z Kodeksu pracy. Ksi\u0119gowa poinformowa\u0142a go, \u017ce ubezpieczenie NNW tego nie obejmuje bo liczy si\u0119 tylko ubezpieczenie na \u017cycie – co jasno wynika z kodeksu”. Co zrobi\u0107 w takiej sytuacji?<\/p>\n\n\n\n\n\n
Problem nie jest odosobniony i cz\u0119sto zdarza si\u0119 w naszej praktyce ubezpieczeniowej. Wyst\u0119puje te\u017c wok\u00f3\u0142 niego tak\u017ce sporo nieporozumie\u0144, kt\u00f3re nale\u017cy og\u00f3lnie wyja\u015bni\u0107.<\/p>\n\n\n\n
Zacznijmy od podstaw, czyli wyja\u015bnijmy o co chodzi z t\u0105 odpraw\u0105 po\u015bmiertn\u0105, bo jest to bardzo dawne uregulowanie – praktycznie ma\u0142o znane – budz\u0105ce wiele kontrowersji w doktrynie prawnej ale tak\u017ce w orzecznictwie s\u0105dowym. Najwa\u017cniejsze punkty widzenia tego problemu to; nie jest to \u015bwiadczenie – obci\u0105\u017caj\u0105ce pracodawc\u0119 – wynikaj\u0105ce z zawartej umowy o prac\u0119, chocia\u017c z nim zwi\u0105zane. Albo \u017ce jest to \u015bwiadczenie o charakterze spo\u0142ecznym (socjalnym) maj\u0105cym na celu zminimalizowanie poniesionych na wskutek \u015bmierci pracownika strat materialnych jego rodziny.<\/p>\n\n\n\n
Reguluje to przepis zawarty w paragrafie 1, artyku\u0142u 93 ustawy Kodek pracy<\/a>. Wynika z niego \u017ce “W razie \u015bmierci pracownika w czasie trwania stosunku pracy… rodzinie przys\u0142uguje od pracodawcy odprawa po\u015bmiertna”.<\/em> Ale uwaga, dotyczy to tylko pracownika zatrudnionego w rozumieniu kodeksowym czyli: umowy o prac\u0119, powo\u0142ania, wyboru, mianowania lub sp\u00f3\u0142dzielczej umowy o prace (art. 2 KP). Nie dotyczy – a cz\u0119sto jest to mylone – umowy zlecenia lub o dzie\u0142o, umowy o wsp\u00f3\u0142prace, B2B i podobnych.<\/p>\n\n\n\n Wysoko\u015b\u0107 tej odprawy obligatoryjnie wynika z Kodeku pracy i jest uzale\u017cniona od sta\u017cu pracy u danego pracodawcy. Najwy\u017csza odprawa to sze\u015bciomiesi\u0119czne wynagrodzenie przy ponad 15 letnim zatrudnieniu u pracodawcy.<\/p>\n\n\n\n Odprawa taka przys\u0142uguje cz\u0142onkom rodziny pracownika, czyli wsp\u00f3\u0142ma\u0142\u017conkowi oraz innym cz\u0142onkom rodziny spe\u0142niaj\u0105cym warunki wymagane do uzyskania renty rodzinnej zgodnie z przepisami o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpiecze\u0144 Spo\u0142ecznych. Je\u015bli pozosta\u0142a tylko jedna osoba do odprawy po\u015bmiertnej to przys\u0142uguje jej tylko po\u0142owa ca\u0142ej nale\u017cnej kwoty.<\/p>\n\n\n\n Odpraw\u0119 po\u015bmiertn\u0105 wyp\u0142aca pracodawca osobom uprawnionym, na podstawie z\u0142o\u017conych przez nie wniosk\u00f3w, lub jednego wniosku przez wszystkich uprawnionych, wraz z wymaganymi dokumentami. A s\u0105 nimi: akt zgonu pracownika, akt ma\u0142\u017ce\u0144stwa, inne dokumenty potwierdzaj\u0105ce pokrewie\u0144stwo, za\u015bwiadczenie ZUS o spe\u0142nianiu wymog\u00f3w do uzyskania renty rodzinnej, postanowienie s\u0105du o nabyciu spadku i inne dokumenty niezb\u0119dne do ustalenia stanu faktycznego.<\/p>\n\n\n\n W powszechnym rozumieniu, odpraw\u0119 wyp\u0142aca ZUS (mylone \u015bwiadczenie) lub inny Ubezpieczyciel. A to mija si\u0119 z prawd\u0105. Odpraw\u0119 po\u015bmiertn\u0105 na rzecz rodziny zmar\u0142ego, co do zasady, wyp\u0142aca pracodawca, ale mo\u017ce si\u0119 on jednak od tego obowi\u0105zku uwolni\u0107 ubezpieczaj\u0105c pracownika na \u017cycie. Reguluje to art. 93 \u00a7 7 Kodeksu pracy<\/em><\/a>, kt\u00f3ry brzmi ” Odprawa po\u015bmiertna nie przys\u0142uguje cz\u0142onkom rodziny (\u2026<\/em>), je\u017celi pracodawca ubezpieczy\u0142 pracownika na \u017cycie, a odszkodowanie wyp\u0142acone przez instytucj\u0119 ubezpieczeniow\u0105 jest nie ni\u017csze ni\u017c odprawa po\u015bmiertna przys\u0142uguj\u0105ca zgodnie z \u00a7 2 i 6. Je\u017celi odszkodowanie jest ni\u017csze od odprawy po\u015bmiertnej, pracodawca jest obowi\u0105zany wyp\u0142aci\u0107 rodzinie kwot\u0119 stanowi\u0105c\u0105 r\u00f3\u017cnic\u0119 mi\u0119dzy tymi \u015bwiadczeniami”.<\/em> Najwa\u017cniejsz\u0105 przes\u0142ank\u0105 jest tutaj “ubezpieczenie pracownika na \u017cycie” czyli op\u0142acenie w ca\u0142o\u015bci sk\u0142adki “na wypadek \u015bmierci”.<\/p>\n\n\n\n Praktycznie mamy takie mo\u017cliwo\u015bci:<\/p>\n\n\n\n Pracodawca ubezpieczy\u0142 pracownika od NNW i op\u0142aci\u0142 za niego sk\u0142adk\u0119. To najcz\u0119\u015bciej wyst\u0119puj\u0105ce sytuacje. Ka\u017cde ubezpieczenie NNW posiada w swoim zakresie “\u015bmier\u0107 ubezpieczonego” w wyniku nieszcz\u0119\u015bliwego wypadku. I je\u015bli nast\u0105pi taka \u015bmier\u0107 ” w wyniku nieszcz\u0119\u015bliwego wypadku” wyp\u0142acone odszkodowanie z ubezpieczenia NNW b\u0119dzie uwalnia\u0142o pracodawc\u0119 od wyp\u0142aty odprawy po\u015bmiertnej – je\u015bli wysoko\u015b\u0107 \u015bwiadczenia b\u0119dzie wy\u017csze ni\u017c kwota nale\u017cnej odprawy. Nale\u017cy pami\u0119ta\u0107 \u017ce takie ubezpieczenie (NNW) nie obejmuje zgonu naturalnego, z innych przyczyn, a tylko na skutek nieszcz\u0119\u015bliwego wypadku. <\/p>\n\n\n\n Cz\u0119sto zadawane jest pytanie. Czy ubezpieczenie NNW op\u0142acone przez pracodawc\u0119 uwalnia go od wyp\u0142acenia odprawy po\u015bmiertnej. Przecie\u017c – jak podkre\u015blaj\u0105 niekt\u00f3rzy – w Kodeksie pracy (art 93 &7<\/a>) jest zapis o ubezpieczeniu na \u017cycie. A ubezpieczenie od NNW nale\u017cy do ubezpiecze\u0144 z dzia\u0142u II czyli ubezpiecze\u0144 maj\u0105tkowych – grupa III ( za\u0142\u0105cznik nr 1 do ustawy o ubezpieczeniach). W praktyce oraz w orzecznictwie s\u0105dowym przyj\u0119\u0142a si\u0119 zasada, \u017ce ubezpieczenie NNW, zawieraj\u0105ce ubezpieczenie ryzyka \u015bmierci, jest uznawane jako spe\u0142nienie wymogu z art 37 & 7<\/a>, czyli uznawane za spe\u0142niaj\u0105ce wymogi ubezpieczenia \u017cyciowego. Bo ubezpieczane jest \u017cycie osoby uprawnionej, i zgodnie z og\u00f3lnymi zasadami prawa o umowie decyduje nie nazwa umowy ale jej tre\u015b\u0107. Na poparcie tej tezy mo\u017cna przytoczy\u0107 wyrok S\u0105du Najwy\u017cszego z dnia 20 grudnia 2017 roku (sygn. akt III PK 10\/17): \u201e<\/em>art. 93 \u00a77 kp<\/em><\/a>. stosuje si\u0119 do osoby uprawnionej do odprawy po\u015bmiertnej, kt\u00f3rej instytucja ubezpieczeniowa wyp\u0142aci\u0142a \u015bwiadczenie na podstawie dowolnej umowy<\/em> <\/em>ubezpieczenia<\/em><\/a> zawartej przez pracodawc\u0119, obejmuj\u0105cej ryzyko \u015bmierci pracownika (np. umowy z tytu\u0142u nast\u0119pstw nieszcz\u0119\u015bliwych wypadk\u00f3w)\u201d.<\/em><\/p>\n\n\n\n Reasumuj\u0105c: Je\u015bli pracodawca ubezpieczy pracownika ubezpieczeniem, w kt\u00f3rym obj\u0119te jest ryzyko \u015bmierci pracownika i op\u0142aci za to ubezpieczenie sk\u0142adk\u0119 z w\u0142asnych funduszy, to w razie \u015bmierci pracownika jest on zwolniony z wyp\u0142aty odprawy po\u015bmiertnej pod warunkiem \u017ce wyp\u0142acone odszkodowanie przez zak\u0142ad ubezpiecze\u0144, przewy\u017csza sum\u0119 odprawy po\u015bmiertnej. Je\u015bli \u015bwiadczenie jest ni\u017csze to ma obowi\u0105zek dop\u0142aty r\u00f3\u017cnicy tej kwoty.<\/p>\n\n\n\n W ka\u017cdym konkretnym przypadku przygotowania ubezpieczenia pracownik\u00f3w, nale\u017cy bardzo szczeg\u00f3\u0142owo analizowa\u0107 problem (w\u0142a\u015bciwe APK), ustalaj\u0105c priorytety Ubezpieczaj\u0105cego. Czy chce dobrze (wysoko) ubezpieczy\u0107 og\u00f3lnie swoich pracownik\u00f3w, czy ze wzgl\u0119du na charakter pracy chce najlepiej ubezpieczy\u0107 ich, od nast\u0119pstw nieszcz\u0119\u015bliwych wypadk\u00f3w i utraty zdrowia z tego tytu\u0142u. Z praktyki wiem, \u017ce odprawy po\u015bmiertne nie znajduj\u0105 si\u0119 w czo\u0142\u00f3wce czynnik\u00f3w i ryzyk branych pod uwag\u0119. Od tego zale\u017cy, jakie wybierzemy ubezpieczenie: grupowe na \u017cycie (obj\u0119ta ka\u017cda \u015bmier\u0107 osoby) czy NNW (obj\u0119ta tylko \u015bmier\u0107 na wskutek nieszcz\u0119\u015bliwego wypadku).<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"Agent kieruje do mnie pytanie. “M\u00f3j klient, kt\u00f3rego ubezpieczam od kilku lat prowadzi zak\u0142ad w bran\u017cy spo\u017cywczej i…\n","protected":false},"author":4,"featured_media":4135,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"csco_singular_sidebar":"","csco_page_header_type":"","csco_appearance_grid":"","csco_page_load_nextpost":"","csco_post_video_location":[],"csco_post_video_location_hash":"","csco_post_video_url":"","csco_post_video_bg_start_time":0,"csco_post_video_bg_end_time":0},"categories":[12],"tags":[162,161,129],"yoast_head":"\nWyp\u0142ata odprawy po\u015bmiertnej przez zak\u0142ad ubezpiecze\u0144.<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
<\/li>
<\/li>Ubezpieczenie NNW a odprawa po\u015bmiertna<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Podsumowanie<\/strong><\/h2>\n\n\n\n